双柏县法脿中心学校2023年度部门决算

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双柏县法脿中心学校2023年度部门决算                    目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、单位整体支出绩效自评情况

十四、单位整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在各级人民政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县委、县人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在县委、县人民政府和上级教育部门的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.基本情况介绍。法脿中心学校现有在编在岗教师142人，后勤临时聘用人员31人，中小学专任教师合格率为100%。

2.取得成绩。在2022—2023学年楚雄州学年末教学质量监测中，法脿中学：九年级有学生70人，中职送学21人，实际参考48人：前300名1人(其中李阳忠256名）,前500名5人。双柏一中上线34人。全州学年末检测七年级总分平均分在全州（125所初中）山区组（25所）第17名；八年级总分平均分在全州（123所初中）山区组（25所）第15名。雨龙中学：九年级有学生62人，中职送学20人，实际参考42人，41人被普通高中录取，双柏一中就读36人，其中600分以上3人，前300名1人,前500名8人，全州学年末检测八年级总分平均分在全州123所初级中学21名，同类学校山区组（25所）第2名，全县9所初级中学第2名，七年级道德与法治平均分及格率全县9所中学第2名，地理平均分全县第2，及格率全县第1。

在2022—2023学年楚雄州学年末教学质量监测中，四年级总分平均分全州排位39名，总分及格率全州排位48名，总分优秀率全州排位34名，全科及格率全州排位24名。五年级总分平均分全州排位81名，总分及格率全州排位87名，总分优秀率全州排位54名，全科及格率全州排位43名。六年级总分平均分全州排位95名，总分及格率全州排位100名，总分优秀率全州排位68名，全科及格率全州排位75名。一年来，在学校党组织的全面领导下，全体教职工质量意识进一步增强，工作效能不断提高，甘于吃苦，敢于比拼，学校办学质量显著提高，得到了家长好评、社会认可和上级的肯定。2023年10月，法脿小学被中共双柏县委、双柏县人民政府表彰为“文明校园”；2023年11月，雨龙中学被楚雄州评为“绿色校园”、“州级文明学校”。

3.全面落实做好国家“双减”政策。根据双教通〔2021〕15号文件《双柏县教育体育转发的云南省教育厅关于加强全省中小学“五项管理”工作的通知》文件精神，结合我校工作实际，制定详实可行的工作方案，并成立工作领导小组，“双减”工作持续、稳定开展。                                             

4.提升后勤保障建设，提升校园环境。严肃财经纪律，做到保障有力。加强经费管理使用，不断更新、添置教育教学设备，把有限的财力、物力用在改善办学条件等促进学校发展的“刀刃上”；严格执行国家“两免”“一补”“营改计划”等义务教育保障政策；加强后勤管理，认真落实《云南省食堂“六T”管理实施要领》，加大巡查监督力度，确保后勤服务质量的提高；加强校园绿化美化规划、建设，不断改善育人环境，为教育教学工作质量的提升提供有力的后勤保障。

完善发展规划，改善办学条件。积极推动中心幼儿园新建用地征地工作。积极申报项目，积极申报涉及法脿项目储备量。预计2024-2025年实施雨龙中学校园改善工程、雨龙小学篮球场提升工程、法脿中学运动场改善提升项目工程。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、教科处、德育处。                         

我单位为基层预算单位，无下属单位

（二）决算单位构成

双柏县法脿中心学校作为二级预算单位纳入双柏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县法脿中心学校2023年末实有人员编制142人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制142人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员142人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员83人（离休0人，退休83人）。

年末其他人员31人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员31人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1251人。年末遗属24人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

双柏县法脿中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

   第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县法脿中心学校2023年度收入合计35918399.55元。其中：财政拨款收入35881205.48元，占总收入的99.90%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入37194.07元，占总收入的0.10%。与上年相比，收入合计减少323987.62元，下降0.89%。其中：财政拨款收入减少111418.29元，下降0.31%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少212569.33元，下降85.11%。  

与上年相比：收入合计减少323987.62元的主要原因是人员经费减少521544.25元，公用经费减少169310.64元，项目经费增加511088.71元，其他收入减少212569.33元，导致2023年收入比2022年减少323987.62元；财政拨款收入减少111418.29元的主要原因是人员经费减少521544.25元，公用经费减少169310.64元，项目经费增加511088.71元，导致2023年收入比2022年减少11418.29元；其他收入收入减少212569.33元的主要原因是2020年开始，食堂账并入经费账统一核算，因2023年食堂账净结余较上年减少212569.33元，故其他收入减少；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0.00元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县法脿中心学校2023年度支出合计36010984.54元。其中：基本支出31005048.07元，占总支出的86.10%；项目支出5005936.47元，占总支出的13.90%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少179766.15元，下降0.50%。其中：基本支出减少690854.86元，下降2.18%；项目支出增加511088.71元，增长11.37%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。              

与上年相比：支出合计增加的主要原因是人员经费减少521544.25元，公用经费减少169310.64元，项目经费增加511088.71元，导致2023年支出比2022年减少179766.15元。基本支出减少的主要原因是人员经费减少521544.25元，公用经费减少169310.61元；项目支出增加的主要原因是项目经费增加511088.71元；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小(雨龙中学、雨龙小学、六街小学、红栗小学、雨龙幼儿园、烂泥幼儿园、红栗附设幼儿园、六街附设幼儿园)等正常运转的日常支出31005048.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30742286.54元，占基本支出的99.15％，与上年31695902.93元相比，减少690854.86元，下降2.18%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费262761.53元，占基本支出的0.85％，与上年432072.14元相比，减少169310.61元，下降39.19%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出减少的主要原因是:2023年我单位调出教师5人、退休2人，致使社保、工资、住房公积金等费用减少，从而导致基本支出较上年减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少的主要原因是：本年年初预算公用经费、退休公用经费的支出减少。                                         

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小(雨龙中学、雨龙小学、六街小学、红栗小学、雨龙幼儿园、烂泥幼儿园、红栗附设幼儿园、六街附设幼儿园)等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5005936.47元，与上年4494847.76元相比，增加511088.71元，增长11.37%。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年310000.00元相比，减少310000.00元，下降100.00%。

与上年相比：专项业务工作的经费支出增加的主要原因是：2023年根据财政库款情况及时支付营养改善计划补助资金、公用经费及寄宿制公用经费、课后服务省级补助资金，致使经费支出增加；基本建设类项目支出减少的主要原因是：2022年建设雨龙小学道路硬化工程支出310000元，2023年无基本建设类项目支出。

具体项目开支及开展工作情况为：（1）商品和服务支出1800316.31元。其中办公费支出813305.95元，手续费支出219.60元，水费61294.80元，电费支出200292.97元，邮电费支出129348.20元，差旅费支出58239.00元，维修（护）费支出102035.49元，培训费支出107023.90元，公务接待支出9330.00元，劳务费支出237976.40元，其他商品和服务支出81250.00元。（2）对个人及家庭的补助支出2119194.83元。其中生活补助支出2037117.33元，助学金80377.50元，奖励金1700.00元。（3）资本性支出1086425.33元。其中房屋建筑物购建支出2872.53元，办公设备购置支出233273.80元，专用设备购置支出50279.00元，基础设施建设支出800000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况              

双柏县法脿中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出35737162.61元，占本年支出合计的99.24%，与上年36045890.64元相比，减少308728.03元，下降0.86%，主要原因分析:2023年我单位调出教师5人、退休2人，致使社保、工资、住房公积金等费用减少，从而导致一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出26703946.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.07%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）学前教育392320.00元，占教育支出的1.47%，主要用于学前教育专项资金、学前教育工作经费以及保障公办、民办幼儿园日常运转。其中：用于学前教育办公费131051.28元，水费3060.75元，电费14242.06元，维修（护）费32025.78元，培训费3600元，劳务费88852.80元，其他商品和服务支出78000.00元，房屋建筑物构建2872.53元，办公设备购置33124.80元，专用设备购置5490.00元。

（2）小学教育13116936.64元，占教育支出的49.12%，主要用于举办义务教育阶段小学教育办学等运转支出。其中：用于工资福利支出10785752.26元（基本工资4133174.00元，津贴补贴1278634.00元，绩效工资4641016.11元，工伤保险59330.14元，临聘人员工资及社保673598.01元）；商品和服务支出911656.85元（办公费322114.65元，手续费80.40元，水费45065.30元，电费144777.63元，邮电费109257.86元，差旅费17757.00元，维修（护）费50096.71元，培训费34744.90元，公务接待费5760.00元，劳务费111174.52元，工会经费70827.88元；对个人和家庭的补助1335729.73元（生活补助1279479.73元，助学金56250.00元）；资本性支出83797.80元（办公设备购置83797.80元）。

（3）初中教育12974240.36元，占教育支出的48.59%，主要用于举办义务教育阶段中学教育等运转支出。其中：用于工资福利支出10714995.74元（基本工资4398475.00元，津贴补贴1253280.00元，绩效工资4682240.43元，工伤保险61743.11元，临聘人员工资及社保319257.20元）；商品和服务支出586941.52元（办公费215112.06元，手续费139.20元，水费9201.50元，电费41273.28元，邮电费7333.36元，差旅费36852.00元，培训费68679.00元，公务接待费3570.00元，劳务费35097.47元，工会经费166433.65元，其他商品和服务支出3250.00元；对个人和家庭的补助783465.10元（生活补助757637.60元，助学金24127.50元，奖励金1700.00元）；资本性支出888838.00元（办公设备购置54978.00元，专用设备购置33860.00元，基础设施建设800000.00元）。

（4）特殊学校教育220449.00元，占教育支出的0.82%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。其中：用于商品和服务支出148146.80元（办公费114192.19元，邮电费7560.00元，差旅费3630.00元，维修（护）费19913.00元，劳务费2851.61元）；资本性支出72302.20元（办公设备购置61373.20元，专用设备购置10929.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5378318.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.05%。主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。其中：用于发放社保统筹外离退休人员养老金1880191.90元，缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出2973746.08元，缴纳在职转退休人员职业年金96670.69元，缴纳退休死亡人员死亡抚恤金251644.00元，遗属生活补助176066.25元。

9.卫生健康（类）支出2044410.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%。主要用于学校在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费。其中：用于缴纳在职人员职工基本医疗保险缴费1016955.97元，缴纳在职和退休人员公务员医疗补助缴费805369.18元，缴纳在职和退休人员大病保险222085.47元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。、

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1844309.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于财政全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20500.00元，决算为9330.00元，完成年初预算的45.51%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20500.00元，决算为9330.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的45.51%，具体是国内接待费支出决算9330.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县法脿中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20500.00元，支出决算为9330.00元，完成年初预算的45.51%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20500.00元，决算为9330.00元，完成年初预算的45.51%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因2023年度是根据本年度实际发生的接待情况进行支出，而年初预算是根据大概情况做预算，未以实际发生来预算，故2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加9330.00元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加9330.00元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年度我单位不涉及“三公”经费支出，而2023年年初做了预算进行了支出，导致2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次259人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2023年度上级单位工作人员到我校下乡检查教学、安全、考试等相关工作开展情况发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。                                                     第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县法脿中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0.00%，主要原因机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县法脿中心学校不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双柏县法脿中心学校资产总额30201379.67元，其中，流动资产1419370.38元，固定资产27742083.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1039926.13元，无形资产0.00（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年28551964.23元相比，本年资产总额增加1649415.44元，其中固定资产增加2810221.67元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额117194.00元，其中：政府采购货物支出117194.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额117194.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县法脿中心学校没有其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。                              

附件：2023年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况部分、绩效自评部分）

监督索引号53232200236001101111